ก.ล.ต. เปิดเฮียริ่งเกณฑ์ “กองทุนรวม SRI” ยกระดับโปร่งใส มาตรฐานสากล

สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ก.ล.ต.) เปิดรับฟังความคิดเห็นต่อร่างประกาศเกี่ยวกับการปรับปรุงหลักเกณฑ์กองทุนรวม SRI* (Sustainable and Responsible Investing Fund) เพื่อยกระดับมาตรฐานการกำกับดูแล เพิ่มความโปร่งใส และสร้างความเชื่อมั่นให้แก่ผู้ลงทุน รวมทั้งป้องกันความเสี่ยงจากการฟอกเขียว (greenwashing)

ทั้งนี้ ก.ล.ต. ตระหนักถึงบทบาทสำคัญของบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน (บลจ.) และกองทุนรวม SRI ในการส่งเสริมการพัฒนาที่ยั่งยืนผ่านกลไกตลาดทุน จึงมีแนวคิดในการปรับปรุงหลักเกณฑ์ของกองทุนรวม SRI และได้ยกร่างประกาศที่เกี่ยวข้อง จำนวน 4 ฉบับ ซึ่งมีสาระสำคัญ ดังนี้

1.) การกำหนดวัตถุประสงค์ด้านความยั่งยืน (sustainability objective) พร้อมแสดงตราสัญลักษณ์ (logo) ที่สอดคล้องกัน โดยแบ่งเป็น 5 ประเภท ได้แก่ SRI Focus, SRI Improver, SRI Promote, SRI Impact, และ SRI Mixed Goals รวมทั้งการกำหนดกิจการที่กองทุนรวม SRI ห้ามลงทุน (minimum exclusion list)

2.) การยกระดับการเปิดเผยข้อมูล โดยให้ บลจ. เปิดเผยข้อมูลสำคัญ เช่น ตัวชี้วัดและผลลัพธ์ด้านความยั่งยืนความเสี่ยงด้านความยั่งยืน และแนวทางจัดการเมื่อการลงทุนไม่เป็นไปตามนโยบาย รวมถึงคำอธิบายศัพท์ด้านความยั่งยืน

3.) การรายงานภายหลังการลงทุน โดยให้ บลจ. จัดทำรายงานการมีส่วนร่วม (engagement report) กับกิจการที่ลงทุน และปรับปรุงรายงานประจำรอบระยะเวลาบัญชีให้ครอบคลุมข้อมูลด้านความยั่งยืนมากขึ้น

4.) การจัดทำ “Sustainability Corner” ในหนังสือชี้ชวนส่วนสรุปข้อมูลสำคัญ เพื่อให้ผู้ลงทุนเข้าถึงและเปรียบเทียบข้อมูลด้านความยั่งยืนของกองทุนรวม SRI ได้โดยสะดวก

5.) การผ่อนคลายการใช้ผู้ตรวจสอบผลกระทบเชิงบวก (impact verifier) โดยให้เป็นไปตามความสมัครใจ ภายใต้การกำกับดูแลและการคุ้มครองผู้ลงทุนอย่างเหมาะสม

6.) การปรับปรุงข้อกำหนดให้สอดคล้องกับกองทุนไทยเพื่อความยั่งยืน (Thailand ESG Fund) และกองทุนไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ (Thailand ESG Extra Fund) ในเรื่อง (1) การใช้ตัวชี้วัดผลการดำเนินการ (performance benchmark) ที่เป็นดัชนีผลตอบแทนรวม (ดัชนี TRI) ที่นำสัดส่วนผู้ถือหลักทรัพย์รายย่อยของแต่ละหลักทรัพย์ (free float) มาถ่วงน้ำหนักในการคำนวณดัชนีดังกล่าว และ (2) การพิจารณาคุณสมบัติและคัดเลือกผู้ประเมินผลการดำเนินงานด้านความยั่งยืนตามมาตรฐานสากล

นอกจากนี้ ก.ล.ต. ได้กำหนดรายละเอียดที่เกี่ยวข้องในการเปิดเผยข้อมูลด้านความยั่งยืนสำหรับกองทุนรวม SRI ที่เป็นกองทุนรวมหน่วยลงทุน (fund of funds) หรือกองทุนรวมฟีดเดอร์ (feeder fund) เพื่อให้เกิดความชัดเจนในทางปฏิบัติด้วย

ทั้งนี้ เพื่อสนับสนุนการเปลี่ยนผ่านอย่างราบรื่น สำหรับกองทุนรวม SRI ที่จดทะเบียนก่อนวันที่ประกาศนี้มีผลใช้บังคับ ให้มีระยะเวลา 6 เดือนในการปรับปรุงการเปิดเผยข้อมูลให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ใหม่ หรือหากไม่ประสงค์จะดำเนินการตามหลักเกณฑ์ใหม่ ให้ บลจ. แก้ไขชื่อและนโยบายการลงทุนภายในระยะเวลาเดียวกัน สำหรับกองทุนรวมอื่น ที่ไม่ใช่กองทุนรวม SRI แต่มีการใช้ชื่อหรือนโยบายการลงทุนที่เกี่ยวข้องกับความยั่งยืน** ให้มีระยะเวลา 1 ปีในการปรับปรุงให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ใหม่ หรือแก้ไขชื่อหรือนโยบายการลงทุนเพื่อมิให้ผู้ลงทุนเกิดความเข้าใจผิด

ก.ล.ต. ได้เผยแพร่เอกสารรับฟังความคิดเห็นซึ่งมีรายละเอียดการปรับปรุงร่างประกาศในเรื่องดังกล่าวที่เว็บไซต์ ก.ล.ต. https://www.sec.or.th/TH/Pages/PB_Detail.aspx?SECID=1104  และระบบกลางทางกฎหมาย https://law.go.th/listeningDetail?survey_id=NTc0NERHQV9MQVdfRlJPTlRFTkQ=

ผู้ที่เกี่ยวข้องและผู้สนใจสามารถแสดงความคิดเห็นได้ผ่านช่องทางเว็บไซต์ หรือทางอีเมล [email protected]  หรือ [email protected]  จนถึงวันที่ 30 กันยายน 2568